AAA Work cover 代收代交

Flora0206

员工受伤了，ALLIANZ支付给员工￥1000， 公司先代收￥1000，然后再支付给员工，如何做账，
第一步，公司代收￥1000，

1）因为这1000是保险费，不是公司业务的收入，不能通过AR收钱，所以选择AP Module, 处理为credit notes

Journal Entry 为 Dr AP 1000  Cr Work Cover Liability 1000,  在DR方， AP（应该收钱）增加了1000， 同时在CR 方， 代替员工收取的1000的work cover liabilty 增加了1000.
2）当公司收到ALLIANZ钱的时候，暂记录在AP就应该减少，同时bank增加1000，
Journal Entry 为 Dr Bank 1000, Cr AP 1000,
总结以上两步，将2个JOURNAL合并为 DR bank 1000 ,  CR work cover liabilty 1000 , 公司银行账户为1000， 同时代替员工收钱的，work cover liability 1000.
第二步，公司向员工支付这1000.
通过payroll module的方式支付给员工ABC，
首先，在deduction当中增加新的payroll categories，work cover wages , linked to account- work cover liability,
在deduction当中输入1000， 因为这属于员工的工资，有PAYG withholding tax 183,
公司付钱出去，所以work cover liabilty 减少1000，
Dr work cove liability 1000, Cr PAYG Withholding tax 183, Cr bank 817
总结以上
公司代收  Dr BANK 1000
                  Cr work Cover Liability 1000
公司支付  Dr  work cover Liability 1000
                  Cr cheque 817
                  Cr PAYG withholding tax 183
支付PAYG Dr PAYG withholding tax 183
                   Cr Bank 183