Nicole会计培训

标题: AAA 26/05/2019 Section2-3 [打印本页]

作者: hahaErin 时间: 2019-5-31 22:32
标题: AAA 26/05/2019 Section2-3

Sophia: 员工WorkCover的处理。员工受伤，保险公司通过公司发工资的步骤和journalentry

Jonathon: super reconcile 的时候有一个和多个cost centre的处理方法

Lavi: entitlement reconcile的时候，小公司与大公司对年假的处理方法

Jack: Annual Leave 的journal entry

作者: johnson 时间: 2019-6-1 21:09
Super reconcile的时候有两种方法：
1.用payroll activity summary （detail）的super 减去 P/L 的super算出difference，再回到MYOB中record jounral entry.以课堂练习为例：
Dr super-NSW 1298.09  Cr super-MIE 80.66
super-SA 198.46          super-QLD 1974.64
super-WA 1516.14       super-VIC 666.16
(这个方法与wage & salary reconcile的方法一样，但是employee的payroll detail中的superannuation里create每个州想对应的 superannuation 再link)

2.第二种方法则不需要算differencence，直接使用payroll avtivity summary （detail）中的super 来record journal entry
Dr                                           Cr
super HQ 5993.7                         16161
super MIE 1611.36
super QLD 810.41
super NSW 3264.43
super SA 680.72
super VIC 1966.34
super WA 2434.0409
overhead recovery - super 116.43

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